ШУЛЬКОВ Сергей Анатольевич

ДЕПОЗИТНАЯ ПОЛИТИКА И ЕЕ РОЛЬ В

ОБЕСПЕЧЕНИИ УСТОЙЧИВОСТИ

КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

Специальность: 08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит

Автореферат

диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Саратов - 2001

Работа выполнена на кафедре банковского дела Саратовского государствен­ного социально-экономического университета.

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность исследования. Переход российской экономики на путь рыночных преобразований предопределяет ее развитие в русле общемировых тенденций. Поэтому, формируя свою политику сегодня, отечественные банки должны опираться на знания и опыт, существующие в мире. Однако следует учитывать то обстоятельство, что в современных условиях достижения за­падной экономической теории не в состоянии полностью удовлетворить по­требности российского коммерческого банка как субъекта переходной эко­номики. Они применимы лишь в той части, которая отвечает специфике раз­вития нашего государства на нынешнем этапе функционирования экономики.

Важнейшей составляющей всей банковской политики является политика формирования ресурсной базы. Формирование ресурсной базы в процессе осуществления банком пассивных операций исторически играло первичную и определяющую роль по отношению к его активным операциям. Основная часть банковских ресурсов, как известно, образуется в процессе проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной организации ко­торых зависит, в конечном счете, устойчивость функционирования кредит­ной организации.

Следует отметить, что вопросам формирования депозитной политики в нашей стране не уделялось должного внимания. Это было связано с тем, что спрос на банковские услуги значительно превышал предложение, высокая инфляция, наличие дешевых ресурсов, перманентно растущий доллар - все эти условия обеспечивали высокую норму прибыли банковских операций, меняя саму природу их риска. А наличие прекрасно справлявшегося с функ­цией рефинансирования "длинных" операций рынка межбанковского креди­тования позволял банкам особо не волноваться за структуру своих привле­ченных средств. Однако снижение темпов инфляции весной - летом 1995 го­да лишили банки условий для пользования преимуществами высокой инфля­ции, а разразившийся кризис рынка межбанковского кредитования стал сво­его рода последним звонком, сигнализирующим, что эпоха инфляционного роста и формирования рынка банковских услуг ушла в прошлое. Снижение нормы прибыли и исчезновение таких традиционных источников дохода как межбанковские кредиты и операции на срочном валютном рынке сделало формирование депозитной политики коммерческих банков в плане оптими­зации структуры привлеченных ими средств и снижения процентных расхо­дов по ним вопросом номер один. Банковский кризис 1998 г. и последующее развитие банковской системы России подтвердили необходимость повыше­ния роли депозитной политики коммерческого банка, а следовательно, ее со­вершенствования.

Исходя из сказанного, актуальность темы диссертационного исследования обусловлена: во-первых, существенным повышением роли депозитной поли­тики в обеспечении устойчивости коммерческого банка и, во-вторых, необ-

ходимостью комплексных исследований депозитной политики коммерческо­го банка во взаимоотношениях с клиентами.

Степень разработанности проблемы. Вопросы, связанные с исследова­нием теоретических основ депозитной политики коммерческого банка, сло­жившейся практики ее реализации и путей совершенствования депозитной политики в научной литературе разработаны недостаточно. К настоящему времени практически отсутствуют работы, посвященные специальным ком­плексным исследованиям сущности депозитной политики коммерческого банка, целей и задач ее проведения, факторов, определяющих специфику по­строения модели депозитной политики российских коммерческих банков, а также критериев выбора оптимальной депозитной политики. В то же время важность исследования этих вопросов подчеркивают многие ученые - эконо­мисты. Основная часть исследований затрагивает лишь отдельные направле­ния деятельности банка в сфере проведения депозитных операций и разра­ботки депозитной политики. В частности, этим вопросам посвящены работы Казака А.Ю., Кочмолы К.В., Пановой Г.С. Изучение работ этих ученых пре­допределило необходимость систематизации существующих представлений о формировании концепции оптимальной депозитной политики коммерче­ского банка в процессе аккумуляции банковских ресурсов. Поскольку в про­цессе исследования вопросов формирования и реализации депозитной поли­тики коммерческих банков затрагиваются общетеоретические аспекты про­ведения пассивных операций, то для данного исследования большое значе­ние имели научные труды Бабичевой Ю.А., Батраковой Л.Г., Белоглазовой Г.Н., Василишена Э.Н., Жукова Е.Ф., Иванова В.В., Каценеленбаума З.С., Колесникова В.И., Коробовой Г.Г., Косого М.А., Красавиной Л.Н., Кроли-вецкой Л.П., Лаврушина О.И., Мамоновой И.Д., Медведева П., Миловидова А.Д. и др.

Актуальность и недостаточная научная разработанность проблемы фор­мирования депозитной политики коммерческого банка и обоснование ее роли в обеспечении устойчивости его функционирования определили выбор темы, цели и задачи диссертационного исследования.

Целью диссертационного исследования является выяснение сущности депозитной политики коммерческого банка, определение механизма ее реа­лизации и роли в обеспечении устойчивости коммерческого банка.

Задачи исследования. Для реализации поставленной цели потребовалось решить следующие задачи, определившие логику диссертационного исследо­вания и его структуру:

- исследовать теоретические основы депозитной политики коммерческого банка, раскрыв ее сущность и принципы формирования;

- определить роль депозитной политики в обеспечении устойчивости коммерческого банка;

- сформулировать цель и задачи депозитной политики коммерческого банка;

- обосновать необходимость формирования механизма реализации депо­зитной политики коммерческого банка с выделением его основных элемен­тов;

- провести анализ банковской практики формирования и реализации депо­зитной политики;

- сформулировать и обосновать перспективные направления оптимизации депозитной политики коммерческих банков в целях укрепления их устойчи­вости.

Предметом исследования является система экономических и организа­ционных отношений, складывающихся в процессе формирования и реализа­ции российскими коммерческими банками их депозитной политики.

Объектом исследования выступил российский коммерческий банк.

Методологической основой исследования являются положения диалек­тического материализма. В процессе исследования вопросов сущности депо­зитной политики и организации деятельности банка по ее разработке и реа­лизации использован системный подход к рассмотрению указанных вопро­сов. Необходимость разработки депозитной политики каждым коммерческим банком, определение ее сущности и элементов, механизм ее формирования обосновываются с позиции диалектической логики. Процесс разработки коммерческим банком депозитной политики, ее внедрение и дальнейшая реализация рассматриваются как единая система.

Теоретическую базу диссертационного исследования составили законо­дательные и нормативные акты Российской Федерации, Центрального Банка РФ, научные монографии, диссертационные исследования, экономическая периодика ("Деньги и кредит", "Банковское дело", "Вопросы экономики", "Российский экономический журнал", "Бизнес и банки", "Финансовая газета" и др.).

Информационной базой работы послужили статистические данные, публикуемые Центральным банком РФ и другими официальными органами, данные международных банковских организаций, вторичная информация из периодической печати. Исследование практики организации работы коммер­ческих банков по формированию и реализации депозитной политики прове­дены на основе данных, предоставленных ОАО АБ "Инкомбанк", ОАО "Банк Российский кредит", ЗАО АКБРиР "Экономбанк".

Научная новизна исследования. Наиболее важные научные результаты диссертационного исследования заключаются в следующем:

- теоретически обоснована и определена сущность депозитной политики коммерческого банка как стратегии и тактики банка при осуществлении им деятельности по привлечению ресурсов на возвратной основе, а также при организации и управлении депозитным процессом;

- предложена авторская классификация видов депозитной политики ком­мерческого банка в зависимости от субъектов депозитных отношений (в от­ношении физических и юридических лиц), форм депозитов (по срочным де­позитам, депозитам до востребования, сберегательным вкладам и др.), сроков

привлечения (краткосрочная, среднесрочная и долгосрочная депозитная по­литика), степени риска (агрессивная, традиционная и классическая полити­ка), цели привлечения (для инвестирования, кредитования и поддержания те­кущей ликвидности), типа рынка (политика на денежном и финансовом рын­ке), методов привлечения ресурсов (ценового и неценового метода);

- обоснованы общие и специфические принципы формирования депозит­ной политики коммерческого банка. Среди общих выделены принципы науч­ной обоснованности, комплексного подхода, оптимальности, эффективности и единства элементов депозитной политики. К специфическим отнесены принципы обеспечения оптимального уровня издержек, безопасности прове­дения депозитных операций, поддержания надежности работы банка;

- определены внешние и внутренние факторы депозитной политики ком­мерческого банка: внешние факторы - состояние финансового рынка, уро­вень инфляции, риски, спрос на банковские услуги, уровень банков­ской конкуренции, политика Банка России и Минфина РФ, региональная специфика, состояние социальной среды; внутренние факторы - стабильность депозитов, спектр оказываемых услуг, ценовая политика банка, клиентура банка, квалификация и опыт персонала банка;

- предложена классификация границ, подлежащих учету при разработке и проведении банком своей депозитной политики: экономические (состояние финансового рынка), административные (нормы и нормативы ЦБ РФ, лими­ты, устанавливаемые самим банком и др.), внешние (макро- и микроэконо­мические, индивидуальные), внутренние (границы взаимоотношений с ак­ционерами, учредителями, персоналом банка), временные (приоритеты сроч­ности депозитных отношений), географические (территориальные границы функционирования банка), качественные (качество депозитного портфеля) и количественные (лимиты, контрольные цифры);

- предложена схема формирования депозитной политики коммерческого банка с выделением следующих этапов: постановка цели и определение задач депозитной политики; выделение соответствующих подразделений и распре­деление полномочий сотрудников банка; разработка необходимых процедур привлечения ресурсов; организация контроля и управления в процессе осу­ществления депозитных операций;

- обоснованы критерии оптимизации депозитного портфеля банка в целях обеспечения его устойчивости: взаимосвязь депозитных, кредитных и прочих операций банка; диверсификация ресурсов банка с целью минимизации рис­ка; сегментирование депозитного портфеля (по клиентам, продуктам, рын­кам); дифференцированный подход к различным группам клиентов; конку­рентоспособность банковских продуктов и услуг; комбинация ресурсов; учет концепции жизненного цикла в процессе формирования гаммы вкладов и де­позитного портфеля в целом. ,

Теоретическая и практическая значимость работы состоит в том, что выполненное диссертационное исследование развивает недостаточно разра­ботанное в экономической науке и практике научное направление и содер-

жит решение задачи формирования оптимальной депозитной политики ком­мерческого банка и определения путей укрепления его устойчивости, имею­щей важное народнохозяйственное значение. Основные идеи диссертации, ее выводы и рекомендации формулируются с учетом возможностей их практи­ческой реализации в деятельности российских коммерческих банков по фор­мированию и реализации депозитной политики. Закономерным итогом тако­го подхода является возможность практического внедрения большинства ре­комендаций в отечественных коммерческих банках.

Собранные материалы и представленные теоретические выводы могут успешно использоваться при дальнейшей разработке рассматриваемых про­блем, а также в учебном процессе при изучении курсов "Деньги, кредит, бан­ки", "Организация деятельности коммерческого банка", "Банковский аудит", "Банковский менеджмент".

Практическую значимость имеют конкретные рекомендации, направлен­ные на совершенствование организации депозитных операций коммерческо­го банка.

Апробация результатов исследования. Основные положения и резуль­таты диссертационного исследования докладывались и обсуждались на меж­дународных и региональных научных и научно-практических конференциях, проходивших в Саратовском государственном социально-экономическом университете в 1999-2001 гг.

Наиболее существенные положения и результаты исследования опубли­кованы в пяти публикациях общим объемом 2,2 печ. л.

Ряд положений, содержащихся в диссертации и высказанных в опублико­ванных работах внедрены в практику деятельности ЗАО АКБ "Поволжский немецкий банк" и филиала Внешторгбанка в г. Саратове, а также использова­ны в учебном процессе в Саратовском государственном социально-экономическом университете.

Объем и структура диссертации. В работе 163 страницы текста, 13 таб­лиц, 16 рисунков, 9 схем. Список литературы содержит 151 наименование. Работа имеет следующую структуру, обусловленную целью исследования и поставленными в ней задачами:

Введение.

Глава 1. Экономические основы депозитной политики коммерческого банка.

1.1. Сущность, принципы формирования и роль депозитной политики в обеспечении устойчивости коммерческого банка.

1.2. Цели, задачи и факторы депозитной политики.

1.3. Субъекты и объекты депозитной политики.

Глава 2. Механизм реализации депозитной политики коммерческого бан­ка.

2.1. Организация деятельности коммерческого банка по формирова­нию депозитного портфеля.

2.2. Оценка стоимости привлеченных средств банка.

2.3. Управление ресурсами как основа депозитной политики. Глава 3. Пути совершенствования депозитной политики коммерческого банка

3.1. Анализ практики формирования и реализации депозитной поли­тики в российских коммерческих банках.

3.2. Направления оптимизации депозитной политики коммерческого

банка и обеспечения устойчивости его функционирования. Заключение.

ОСНОВНЫЕ ИДЕИ И ВЫВОДЫ ДИССЕРТАЦИИ, ВЫНОСИМЫЕ НА ЗАЩИТУ

В данном диссертационном исследовании выяснено, что для обеспечения стабильного и надежного функционирования в нашей стране коммерческих банков важную роль играет формирование научно-обоснованной банковской политики, составным элементом которой является депозитная политика. Это связано с тем, что основная часть банковских ресурсов образуется в процессе проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной орга­низации которых зависит, в конечном счете, устойчивость функционирова­ния кредитной организации.

В качестве исходного пункта исследования вопросов разработки и реали­зации депозитной политики коммерческих банков была избрана характери­стика ее теоретических основ. Это дало возможность диссертанту системати­зировать имеющиеся определения сущности депозитной политики коммерче­ского банка и на этой основе дать авторское определение. По его мнению, депозитная политика представляет собой сложное явление. Сущность депо­зитной политики необходимо рассматривать как в широком смысле слова, так и в узком. В широком смысле слова депозитная политика коммерческого банка характеризуется как стратегия и тактика банка при осуществлении им деятельности по привлечению ресурсов на возвратной основе, а также при организации и управлении депозитным процессом. Под депозитной полити­кой в узком смысле слова понимается стратегия и тактика банка в части ор­ганизации депозитного процесса. Характеристика сущности депозитной по­литики позволила автору сделать вывод, что она является одной из состав­ляющих системы управления деятельностью банка. Исходя из этого, депо­зитная политика должна включать ряд направлений, а именно:

- анализ депозитного рынка;

- определение целевых рынков для минимизации депозитного риска;

- минимизацию расходов в процессе привлечения средств в депозиты;

- оптимизацию управления депозитным и кредитным портфелями банка;

- поддержание ликвидности банка и повышение его устойчивости.

В процессе исследования диссертантом было доказано, что в основе фор­мирования депозитной политики лежат как общие, так и специфические принципы (Рис. 1).

Рис. 1 Принципы формирования депозитной политики коммерческого банка.

Под общими принципами депозитной политики диссертант понимает принципы, единые и для государственной денежно-кредитной политики цен­трального банка, проводимой на макроэкономическом уровне, и для полити­ки на уровне каждого конкретного коммерческого банка. К ним следует от­нести принципы комплексного подхода, научной обоснованности, оптималь­ности и эффективности, а также единство всех элементов депозитной поли­тики банка.

Комплексный подход выражается как в разработке теоретических основ, приоритетных направлений депозитной политики банка с точки зрения стра­тегии его развития, так и в определении наиболее эффективных, оптималь­ных для данного этапа развития банка тактических приемов и методов ее реализации.

К специфическим принципам депозитной политики, по мнению автора, относятся принципы обеспечения оптимального уровня издержек банка, безопасности проведения депозитных операций, надежности, поскольку банк, осуществляя аккумуляцию временно свободных денежных средств с целью их последующего размещения, стремится получить доход не любой ценой, а с учетом реалий рынка, на котором он осуществляет свою деятель­ность. Соблюдение перечисленных принципов позволяет банку сформиро­вать как стратегические, так и тактические направления в организации депо­зитного процесса, обеспечив тем самым эффективность и оптимизацию депо­зитной политики.

Рассматривая депозитную политику банка как один из элементов банков­ской политики в целом, диссертант исходит из того, что основной целью де­позитной политики является привлечение как можно большего объема де­нежных ресурсов по наименьшей цене.

9

Успешная реализация этой многогранной цели депозитной политики бан­ка предполагает решение в процессе ее формирования таких задач как:

- содействие в процессе проведения депозитных операций получению банковской прибыли или созданию условий для получения прибыли в буду­щем;

- поддержание необходимого уровня банковской ликвидности;

- обеспечение диверсификации субъектов депозитных операций и сочета­ние разных форм депозитов;

- поддержание взаимосвязи и взаимной согласованности между депозит­ными операциями и операциями по выдаче ссуд по суммам и срокам депози­тов и кредитных вложений;

- минимизация свободных средств на депозитных счетах;

- проведение гибкой процентной политики;

- постоянное изыскание путей и средств уменьшения процентных расхо­дов по привлеченным ресурсам;

- развитие банковских услуг и повышение качества и культуры обслужи­вания клиентов.

Факторы, влияющие на депозитную политику ком­мерческого банка

Внешние факторы

Состояние

финансового

рынка

Риски

Спрос на

банковские

услуги

Политика

 

Регио-

 

 

 

 

 

ЦБ РФ и Минфина РФ

 

нальная специфика

 

 

 

Состояние со­циальной сре­ды

 

Квалификация и опыт персо­нала банка

Рис. 2. Факторы, влияющие на депозитную политику коммерческого банка.

10

В работе подчеркивается, что каждый коммерческий банк должен иметь свою собственную депозитную политику. При этом должно быть учтено множество факторов (экономических, политических и т.д.), оказывающих непосредственное воздействие на деятельность банка. Классификация этих факторов обобщена автором на рисунке 2.

Как видно из приведенной схемы, среди них можно выделить факторы макроэкономические, то есть те, которые воздействуют на все банки, и мик­роэкономические, влияющие на работу конкретного банка. Безусловно, депо­зитная политика банка во многом определяется характером денежно-кредитной и фискальной политики государства. Значительное влияние ока­зывает и региональная специфика функционирования банка. Проведенный в диссертации анализ факторов, воздействующих на организацию формирова­ния ресурсов банка, позволяет констатировать, что депозитная политика бан­ка отражает приоритеты как общегосударственной, так и индивидуальной политики банка.

Рис. 3. Границы депозитной политики коммерческого банка.

Одним из важных вопросов теоретической части работы стал вопрос о границах депозитной политики коммерческого банка, под которыми пони­мается определенный допустимый предел аккумулирования банком времен­но свободных денежных средств юридических и физических лиц. При этом дается классификация этих границ по следующим признакам:

а) в зависимости от спроса и предложения на рынке депозитов (экономи­ческие границы);

б) воздействие нормативов ЦБ РФ и лимитов банка (административные границы);

в) в зависимости от субъектов депозитных отношений (внешние и внут­ренние границы);

11

г) в зависимости от срочности депозитных отношений (временные грани­цы);

д) географическим (территориальные границы);

е) в зависимости от объемов и структуры (количественные и качествен­ные границы).

В обобщенном виде классификация границ представлена на рисунке 3.

Далее в работе определен круг субъектов и объектов депозитной полити­ки, дана их классификация и подробная характеристика, что обобщено на ри­сунке 4.

Рис.4. Состав субъектов депозитной политики коммерческого банка.

Как видно из рисунка 4, в состав субъектов депозитной политики ком­мерческого банка включены клиенты банка (физические и юридические ли­ца), коммерческие банки и государственные учреждения (ЦБ РФ, министер­ство по налогам и сборам и др.). К объектам депозитной политики автором отнесены привлеченные средства банка (депозиты, МБК полученные, векселя и сертификаты и прочие источники привлечения) и дополнительные услуги банка (комплексное обслуживание). При этом наибольший акцент делается на классификации депозитов, которые рассматриваются в разрезе категорий вкладчиков и по форме изъятия.

При рассмотрении депозитной политики коммерческого банка автор ис­ходит из того, что она представляет собой систему, включающую на­бор типовых элементов, к которым относятся:

- стратегия банка по разработке основных направлений депозитного про­цесса;

- тактика банка по организации формирования ресурсной базы;

- контроль за реализацией депозитной политики.

В диссертации значительное место уделено исследованию вопросов фор­мирования и реализации механизма депозитной политики коммерческого банка, поскольку от эффективности его функционирования во многом зави­сит успешное выполнение целей и задач, которые ставятся банком в процес­се разработки и проведения депозитной политики. В результате автором на

12

основе анализа сложившейся практики проведения банками депозитных опе­раций предложена схема формирования депозитной политики коммерческого банка, которая представлена на рисунке 8.

Рис. 8. Схема формирования депозитной политики.

Каждый из этапов формирования депозитной политики коммерческого банка тесно связан с остальными и является обязательным для формирования оптимальной депозитной политики и правильной организации депозитного процесса. Причем в работе делается акцент на необходимость создания оп­тимальной организационной структуры банка по формированию и реализа­ции депозитной политики. Проведенный в работе анализ сложившейся прак­тики дал возможность автору предложить типовую схему задействованных в этом процессе подразделений банка. (Рис. 9).

Процесс формирования депозитной политики, по утверждению автора, тесно взаимосвязан с проведением банком процентной политики. В этой свя­зи в работе обоснована значимость маневрирования ценовым механизмом, для чего банк должен определять себестоимость депозитных услуг. Это обу­словлено необходимостью обеспечения прибыльности и престижности своих услуг с обязательным учетом их потребительской стоимости и цены в усло­виях нарастания внутрибанковской конкуренции и борьбы за клиента. В этой связи выделяются такие понятия как "стоимость привлеченных средств" и "реальная себестоимость этих средств для банка". Такое ранжирование необ­ходимо для правильного определения банком минимального уровня разме­щения привлеченных средств. При этом в работе определяются факторы,

13

влияющие на реальную стоимость привлеченных коммерческим банком ре­сурсов.

Рис. 9. Схема подразделений банка, участвующих в процессе формирования и реализации депозитной политики.

14

К их числу отнесены такие факторы, как:

- уровень операционных расходов;

- расходы на рекламу;

- установленные ЦБ РФ нормы отчислений в фонд обязательных резер­вов;

- сроки и размер привлечения средств;

- режим начисления и выплаты процентов;

- временной лаг между датами привлечения и размещения средств;

- расходы по созданию резерва на возможные потери по ссудам;

- отвлечение средств из оборота на операции, не приносящие дохода.

Анализируя степень воздействия цены привлекаемых ресурсов на эффек­тивность проводимой депозитной политики, автор подчеркивает важность соблюдения принципов, на которых должна базироваться оптимальная про­центная политика банка. Среди них, в первую очередь, следует назвать прин­цип дифференциации процента в зависимости от срока хранения и размера сбережений, принцип "социальной" дифференциации процента по вкладам, принцип обеспечения рентабельности банковской деятельности и принцип сохранения и защиты сбережений вкладчиков. При формировании эффектив­ной процентной политики банка требуется сочетание этих принципов. Ана­лиз сложившейся практики свидетельствует, что формирование депозитной базы любого коммерческого банка, как процесс сложный и трудоемкий, свя­зано с большим количеством проблем как субъективного, так и объективного характера.

К субъективным проблемам относятся такие, как:

1) масштабы деятельности и слабая капитальная база российских коммер­ческих банков;

2) отсутствие заинтересованности руководства банка в привлечении средств клиентов, особенно населения, что продиктовано тактическими и стратегическими целями и задачами банка;

3) недостаточный уровень и качество высшего и среднего менеджмента;

4) отсутствие в большинстве российских банков научно-обоснованной концепции проведения депозитной политики;

5) недостатки в организации депозитного процесса: отсутствие соответст­вующего подразделения в банке; низкий уровень постановки маркетинговых исследований депозитного рынка; ограниченный спектр предлагаемых депо­зитных услуг и т.д.

Среди объективных факторов выделяются следующие:

1) прямое и косвенное воздействие государства и государственных орга­нов;

2) влияние макроэкономики, воздействие мировых финансовых рынков на состояние российского денежного рынка;

3) межбанковская конкуренция;

4) состояние денежного и финансового рынка России.

15

5) отсутствие в России правового механизма страхования и защиты бан­ковских вкладов.

Роль Центрального банка РФ в качестве регулирующего органа в послед­ние пять-шесть лет особенно сильно проявилась в вопросах установления ставки рефинансирования и норм обязательного резервирования для коммер­ческих банков. Изменения ставки рефинансирования не позволяют банку точно прогнозировать и планировать свою деятельность в области управле­ния активами и пассивами на долгосрочную перспективу и делают операции с долгосрочными пассивами (особенно с фиксированной ставкой) достаточно рискованными.

Отрицательное воздействие на структуру ресурсной базы кредитной ор­ганизации оказывает растущая зависимость от крупных межбанковских кре­дитов, поскольку межбанковский кредит не способствует диверсификации рисков по депозитным операциям.

Исследование теоретических основ депозитной политики и анализ сло­жившейся в российских банках практики ее формирования и реализации по­зволили выработать диссертанту ряд предложений и рекомендаций. При раз­работке депозитной политики банку необходимо руководствоваться опреде­ленными критериями ее оптимизации, среди которых выделяются следую­щие:

а) взаимосвязь депозитных, кредитных и прочих операций банка для под­держания стабильности банка, его надежности, финансовой устойчивости.

6) диверсификация ресурсов банка с целью минимизации риска;

в) сегментирование депозитного портфеля (по клиентам, продуктам, рын­кам);

г) дифференцированный подход к различным группам клиентов;

д) конкурентоспособность банковских продуктов и услуг;

е) необходимость эффективной комбинации ресурсов, обеспечение опти­мального сочетания стабильных и "летучих" ресурсов при увеличении доли стабильных ресурсов в депозитном портфеле банка в условиях повышенных рисков (в т.ч. по депозитным операциям);

ж) учет концепции жизненного цикла в процессе формирования гаммы вкладов и депозитного портфеля в целом.

Диссертантом обоснована необходимость эффективного управления про­цессом формирования и реализации депозитной политики. Для этого предла­гается повысить качество работы банка по прогнозированию и управлению рисками, лежащими в основе функционирования любого кредитного учреж­дения.

Система управления депозитным портфелем должна включать в себя сле­дующие элементы:

- виды рисков, связанных с депозитными операциями банка;

- информационная база банка для оценки рисков по депозитным операци­ям;

- методы оценки рисков по депозитным операциям;

16

- методы минимизации риска по депозитным операциям.

Выбор конкретного метода снижения величины рисков проведения бан­ком депозитных операций во многом определяется уровнем организации аналитической работы в коммерческом банке.

В целях совершенствования депозитной политики коммерческого банка предложено следующее:

- каждый коммерческий банк должен иметь собственную депозитную по­литику, выработанную с учетом специфики его деятельности и критериев оп­тимизации этого процесса;

- обоснована необходимость расширения круга депозитных счетов юри­дических и физических лиц сроком "до востребования", что позволит даже в условиях незначительных финансовых накоплений полнее удовлетворять по­требности клиентов банка и повысить заинтересованность инвесторов в раз­мещении своих средств на счетах в банке;

- в качестве одного из направлений совершенствования организации де­позитных операций предложено использование различных видов счетов для всех категорий вкладчиков и повышение качества их обслуживания;

- в целях укрепления и повышения устойчивости депозитной базы реко­мендовано широкое внедрение в практику сберегательных вкладов населе­ния;

- создание системы гарантирования банковских вкладов и защиты интере­сов вкладчиков, что позволит реально повысить надежность банков и их спо­собность выполнять возложенную на банки задачу по преобразованию сбе­режений граждан в инвестиции, в которых столь остро нуждается российская экономика.

Таковы некоторые возможные пути совершенствования депозитной поли­тики коммерческого банка и повышения ее роли в обеспечении его устойчи­вости, предлагаемые в работе. Поскольку исследование в определенных в диссертации границах проводится впервые, то в данном диссертационном исследовании решалась задача определения основы такой сложной проблемы как депозитная политика коммерческого банка, как с теоретических позиций, так и с позиций практической деятельности коммерческих банков. После­дующие исследования, по нашему мнению позволят выявить новые подходы и границы исследования исключительно важной для практики деятельности коммерческих банков проблемы формирования и реализации депозитной по­литики.

СПИСОК РАБОТ, ОПУБЛИКОВАННЫХ ПО ТЕМЕ ДИССЕРТАЦИИ

1. Совершенствование организации пассивных операций коммерческого банка. Тезисы доклада на студенческой научной конференции. // Вопросы экономического и социального развития России. - Саратов: изд. центр СГСЭА, 1996. -0,1 п.л.

17

2. Сущность депозитной политики // Социально-экономическое развитие России: проблемы поиски, решения: научный сборник по итогам НИР. Сара­тов: изд. центр СГСЭУ, 1999. - 0,4 п.л.

3. Проблемы формирования депозитной политики коммерческого банка и пути их решения // Проблемы теории и практики банковского дела. Саратов: изд. центр СГСЭУ, 2000. - 0,6 п.л.

4. Проблемы формирования депозитной политики коммерческого банка в условиях конкуренции. Тезисы доклада на международной научной конфе­ренции «Банковская конкуренция». - Саратов: изд. центр СГСЭУ, 2000. - 0,1 п.л.

5. Вопросы оптимизации депозитной политики коммерческого банка // Актуальные проблемы банковского дела. - Саратов: изд. центр СГСЭУ, 2001. - 0,6 п.л.

6. Механизм формирования депозитной политики коммерческого банка // Научный сборник университета по итогам НИР за 2000г. - Саратов: изд. центр СГСЭУ, 2001. - 0,4 п.л.